2025년 기준 금융소득 종합과세 기준 & 절세 전략

✔ 금융소득 종합과세, 누구에게 해당될까?

이자·배당으로 돈을 벌었다고 다 과세되는 건 아닙니다. 하지만 일정 금액을 넘으면 다른 소득과 합산하여 높은 세율이 적용되죠. 이게 바로 금융소득 종합과세입니다.

2025년 기준 기준금액, 적용 대상, 절세 방법까지 한 번에 정리해드립니다.

📌 금융소득 종합과세란?

이자소득 + 배당소득이 연간 2천만 원을 초과하면, 다른 종합소득과 합산되어 6~45% 누진세율이 적용되는 제도입니다.

즉, 단순히 이자나 배당만으로 연 2,000만 원 이상 수령하면 추가 세금 부담이 커질 수 있습니다.

📊 2025년 기준 과세 구조

• 금융소득이 2천만 원 이하: 분리과세 (원천징수세 14%)로 끝
• 2천만 원 초과: 종합소득에 합산 → 종합소득세 신고 필요
• 세율 구조: 6~45% (기본소득에 따라 누진)

✅ 적용 대상 예시

• 정기예금·적금 이자
• 채권이자, 국채, 회사채 수익
• 국내/해외 주식 배당금
• ETF/리츠 배당소득

⚠️ 절세전략이 중요한 이유

예를 들어, 배당 ETF에서 연간 2,500만 원을 벌었다면 500만 원 초과분은 종합과세 대상이 되어 최대 45%까지 세금이 부과될 수 있습니다.

💡 금융소득 절세 전략

1. 1. 분산 투자: 배우자·가족 명의로 금융소득 분산
2. 2. 비과세 상품 활용: ISA 계좌, 연금저축, IRP
3. 3. ETF 선택 시 분배금 구조 체크: 과세이연형 or 비과세 상품
4. 4. 2천만 원 초과 예상 시: 금융소득 외 소득 파악 후 전략적으로 조정

📝 신고 방법

• 금융소득 2천만 초과 시: 5월 종합소득세 신고 기간에 홈택스에서 직접 신고
• 국세청 자동안내 대상이 아니어도, 스스로 신고해야 함

✅ 마무리

금융소득이 많아질수록, 단순한 원천징수로 끝나지 않습니다. 2천만 원 초과 시 종합과세 대상이 되며, 최고 45% 세율이 적용될 수 있으니 절세 전략이 필수입니다.

미리 계획해서 세금 폭탄을 피할 수 있도록 준비하세요.